K výberu hotovosti prostredníctvom jednotlivých podnikateľov dochádza podľa rôznych schém. Do procesu sú zapojené ďalšie spoločnosti, banky a fyzické osoby. Vyplatenie peňazí tiež predpokladá falšovanie. V závislosti od porušeného zákona tieto systémy zahŕňajú trestný postih až na 7 rokov.
V 90. rokoch minulého storočia sa objavilo obrovské množstvo schém, ktoré umožňovali rýchlo zbohatnúť alebo legalizovať nečestne poberané príjmy. Jeden z nich inkasuje (inkasuje, inkasuje). Toto sú určité akcie, ktoré vám umožnia získať peniaze bez platenia daní. Príkladom sú fiktívne transakcie, falšovanie dokumentov.
Hotovosť a výber sa dnes používajú rôznymi spôsobmi. Prvá hodnota predpokladá úplne legálny výber prostriedkov z bezhotovostných účtov a prevod cenných papierov do peňazí. Protiprávne konanie sa nazýva speňaženie. Uzatvárajú sa nielen pri obchádzaní daní, ale aj pri použití vyčlenených finančných prostriedkov na riešenie ďalších problémov.
Populárne schémy
Existuje niekoľko populárnych schém IP. Jedným z nich je využitie spoločností poskytujúcich leteckú dopravu. Podstata schémy je nasledovná - spoločnosť prevádza peniaze na účet inej organizácie, ktorá údajne poskytovala určité služby. Pomocou nej sa vyberajú prostriedky, samotná spoločnosť je likvidovaná. Vlastníkmi takýchto organizácií sú najčastejšie osoby, ktoré snívajú o rýchlych príjmoch. Patria sem narkomani a alkoholici. Sprostredkovatelia zvyčajne dostávajú určitý poplatok, ktorý závisí od veľkosti prevodu.
Ďalšou schémou je účasť na schéme jednotlivca. Osoba si otvorí bankový účet, spoločnosť prevedie prostriedky. Majiteľ zálohy vyberie sumu. Podobná schéma sa pozoruje v prípade, že je banka spojená s platobným procesom. Útočníci sa často zameriavajú na malé renomované komerčné inštitúcie.
Existujú schémy, v ktorých prebiehajú všetky manipulácie s falšovaním dokumentov alebo s ich nevhodným použitím. Populárnou schémou je objavovanie peňazí pomocou falošných pasov. Spoločnosti sú registrované osobne pomocou ukradnutého pasu. Podvodníci dostávajú vysoké sumy a zodpovednosť za ich výber leží na pleciach osoby, ktorej cestovný pas bol použitý.
Dnes veľa individuálnych podnikateľov pracuje aj s príťažlivosťou materského kapitálu, ktorý sa dáva pri narodení druhého a ďalších detí. Kybernetickí zločinci používajú na výber finančných prostriedkov fiktívne transakcie nákupu a predaja, debetné karty.
Ďalšia schéma sa nazýva „protiprúd“. Spolu s ňou začne niekoľko spoločností urgentne prevádzať peniaze navzájom. Po tucte takýchto manipulácií je ťažké tejto schéme porozumieť. Ak sa trestný čin nepodarí zistiť do troch rokov, začne platiť premlčacia doba.
Zodpovednosť
Daňové služby uskutočňujú rôzne operačné opatrenia, aby zabránili takýmto podvodom. Na jednej strane vidíme bankové operácie jednotlivcov, ktorí pracujú pre jednotlivých podnikateľov. Kontrola účtov podnikateľov je povinná. Štátne orgány vyvíjajú špeciálne programy, ktoré umožňujú podnikateľom vyjsť z tieňa a dosiahnuť, aby ich mzdy boli biele.
Neexistuje žiadny konkrétny článok o vyplácaní peňazí. Každá konkrétna situácia používa svoj osobitný zákon:
- za daňové úniky a vytváranie sfalšovaných dokumentov - až 6 rokov obmedzenia slobody;
- vytváranie fiktívnych individuálnych podnikateľov alebo zmlúv sa považuje za nelegálne podnikanie a zahŕňa až 7 rokov väzenia;
- za skrytie príjmu môžete ísť do väzenia až na 7 rokov.
Bankové inštitúcie, ktoré sa zúčastňujú na protiprávnom konaní, sú osobitne postihované. Budú čeliť obrovským pokutám a vinným zamestnancom trestným postihom. Ak je banka uznaná ako účastník nezákonnej schémy, je vysoko pravdepodobné, že jej bude odobratá licencia.
Niekedy sú stíhaní jednotlivci, ktorí sa nedopustili protiprávneho konania. V takom prípade sa podnikateľom odporúča, aby sa chránili odôvodneným uzatváraním zmlúv s popisom všetkých možných ustanovení v dokumentoch.
