V súčasnosti sú bankové vklady jedným z najbežnejších spôsobov šetrenia peňazí. Túto situáciu vysvetľuje skutočnosť, že vklady vo výške až 700 000 rubľov sú poistené štátom, takže sa nemôžete obávať straty svojich peňazí. Ale na druhej strane ziskovosť bankového vkladu nie je príliš vysoká.
Inštrukcie
Krok 1
Mnoho ľudí si myslí, že ziskovosť vkladu závisí iba od úrokovej sadzby na ňom. Je to v skutočnosti ovplyvnené aj vlastnosťami vkladu vrátane kapitalizácie úroku, čo znamená pripočítanie úroku k pôvodnej výške vkladu za určité obdobie. Túto operáciu je možné vykonať mesačne, štvrťročne alebo v deň skončenia platnosti vkladovej zmluvy.
Krok 2
Pri výpočte úroku s kapitalizáciou vkladu počas doby platnosti sa používa zložitý vzorec na výpočet úroku:
S = P * i * t / T / 100, kde
Р - počiatočná výška vkladu, ako aj následná, s prihliadnutím na kapitalizáciu, i - úroková sadzba z vkladu, t je počet kalendárnych dní, po ktorých sa vykoná kapitalizácia,
T je počet dní v roku (365 alebo 366).
Krok 3
Napríklad pri vkladovej sume 200 000 rubľov, úrokovej sadzbe 14% a mesačnej kapitalizácii úrokov za prvý mesiac dostaneme S = 200 000 x 14 x 31 / 365/100 = 2 378,08 rubľov. Prijatú sumu úroku pripočítame k počiatočnej sume vkladu 202 378,08 rubľov. V budúcom mesiaci sa z neho budú účtovať úroky rovnakým spôsobom: S = 202 378, 08x14x31 / 365/100 = 2 406, 36 rubľov.
Krok 4
Pri výpočte úroku so štvrťročnou kapitalizáciou sa použije rovnaký výpočet, iba hodnota t sa nebude rovnať počtu dní v mesiaci, ale počtu dní v štvrťroku: S = 200 000x14x90 / 365/100 = 6904, 10 rubľov.
Krok 5
Pri výpočte úroku z vkladu na konci funkčného obdobia sa použije jednoduchý úrokový vzorec:
S = P * i * T® / T / 100, kde
Р - počiatočná výška vkladu, i - úroková sadzba z vkladu, To je termín vkladu,
T je počet dní v roku (365 alebo 366).
Krok 6
V takom prípade bude výška úroku splatného za vedenie finančných prostriedkov v banke: S = 200 000х14х365 / 365/100 = 28 000 rubľov za predpokladu, že je vklad otvorený jeden rok.
Krok 7
Malo by sa však pamätať na to, že úroky z vkladov sú zdaniteľným príjmom. Nie všetky príjmy sú však zdaniteľné. Ak vložíte peniaze do vkladu, ktorého úroková sadzba nepresahuje aktuálnu sadzbu refinancovania stanovenú centrálnou bankou o 5 percentuálnych bodov, potom nebudete musieť platiť daň. V opačnom prípade bude ziskovosť vkladu nižšia, pretože budete musieť zaplatiť daň z rozdielu medzi sadzbou vkladu a sadzbou refinancovania zvýšenou o 5 percentuálnych bodov.
Krok 8
Napríklad výška vkladu je 100 000 rubľov. Aktuálna sadzba refinancovania je 10%. Úroková sadzba vkladu je 16%. Potom je maximálna sadzba bez dane 15%. V dôsledku toho bude zdaniteľný základ 100 000-krát (16% -15%) = 1 000 rubľov. Z tejto sumy vám bude zrazená daň, ktorej výška je 35%. V našom príklade 350 rubľov. Túto skutočnosť je potrebné zohľadniť pri výbere vkladov s vysokými úrokovými sadzbami.
