Vystavená faktúra je hlavným základom platby za vaše služby alebo tovar pre účtovné oddelenie zákazníka. Pokiaľ ide o kontrolu vašej firmy, prítomnosť účtu môže kompenzovať absenciu ďalších dokumentov (dohoda, akty), aj keď je lepšie mať kompletný súbor. Príprava tohto dokumentu nie je taká zložitá, ako by sa mohlo zdať. Účtovné vzdelanie sa určite nevyžaduje.
Inštrukcie
Krok 1
Môžete použiť akýkoľvek textový editor na vystavenie faktúry a generovanie aktu prijatia a prevodu prác alebo tovaru alebo služieb. Je však lepšie to urobiť pomocou programu Exel alebo špecializovaného účtovného programu. Eliminujú pravdepodobnosť chýb pri výpočte celkovej sumy, pretože ju vyrábajú automaticky.
Krok 2
Slovo „Faktúra“sa používa ako názov (veľkými písmenami v strede prvého riadku) a je mu priradené číslo a dátum vystavenia. V riadku nižšie, ak existuje zmluva, sa obvykle uvádzajú jej výstupné údaje, napríklad „k zmluve o poskytovaní platených služieb č. 1-RK zo dňa 01.01.2011“.
Krok 3
Ďalej uvediete právne adresy a bankové údaje strán, najskôr svoje vlastné a potom zákazníka. Môžete sa nazývať „Príjemca“a druhá strana „Platiteľ“, slovné spojenie „Dodávateľ“a „Zákazník“alebo iné, ktoré sú uvedené v zmluve, sú tiež prijateľné.
Za menom strany nasleduje dvojbodka, za ktorou nasleduje jej meno, adresa sídla a podrobnosti.
Krok 4
Ďalšou časťou faktúry je tabuľka: číslo objednávky, názov produktu alebo služby, merná jednotka, množstvo, cena a množstvo (cena vynásobená počtom merných jednotiek).
Ako jednotky merania je možné použiť percentá, kilogramy, tony, škatule, kusy, počet znakov v texte s medzerami aj bez nich, v závislosti od situácie.
Názvy každej poskytnutej služby alebo dodaného tovaru, vykonanej práce musia byť formulované rovnako ako v iných dokumentoch: zmluva, faktúry, úkony atď.
Krok 5
V úplnom spodnom riadku tabuľky po slove „Celkom“musíte uviesť celkovú sumu platby, ktorá sa má fakturovať, v rubľoch a kopejkách alebo v inej mene. Nižšie je uvedená suma vrátane DPH.
Ak nie ste platiteľom DPH, musíte uviesť, že táto daň sa nevyberá, a uviesť dôvod. Najčastejšie sa píše: „DPH sa neúčtuje, pretože dodávateľ (príjemca) uplatňuje zjednodušený daňový systém“, potom sú v zátvorkách uvedené výstupné údaje príslušného oznámenia: názov dokumentu, číslo, dátum vydania a vydávajúci orgán (váš územný daňový úrad).
Napríklad: „Oznámenie č. 111 zo dňa 01.10.2011, IFTS-15 v Moskve.“
Krok 6
Pod tabuľkou za slovami „Celková suma na zaplatenie“a dvojbodkou zadajte konečnú sumu platby v rubľoch a kopejkách.
Vedúci organizácie a hlavný účtovník musia podpísať faktúru. Ak nie je účtovník, podpisuje za nich vedúci alebo samostatný podnikateľ.
Dokument je tiež osvedčený pečaťou.
Krok 7
Faktúru môžete poslať platiteľovi faxom alebo kuriérom.
Veľmi častou možnosťou je, keď je dokument naskenovaný a odoslaný cez internet, a na základe toho sa uskutoční platba. Originál sa posiela poštou alebo kuriérom.
