Organizácie zapojené do finančných a ekonomických aktivít musia dodržiavať hotovostnú disciplínu. Vydávanie, prijímanie a ukladanie hotovosti sa vykonáva prostredníctvom pokladne organizácie. Môžu tu byť aj poštové známky, zmenky, šeky a iné cenné papiere. Manažéri musia sledovať hotovosť a udržiavať disciplínu v hotovosti.
Inštrukcie
Krok 1
Najskôr vymenujte zamestnanca, ktorý bude zodpovedný za všetky hotovostné transakcie. Ak máte v tabuľke zamestnancov pozíciu pokladníka, tieto zodpovednosti sú mu pridelené. Uzavrieť s ním pracovnú zmluvu, ako aj dokument o úplnej individuálnej finančnej zodpovednosti. Ak takýto zamestnanec nie je, zodpovednosť nesie na pleciach vedúceho účtovníka alebo samotného manažéra.
Krok 2
Vybavte miestnosť na ukladanie a vydávanie finančných prostriedkov z pokladne podniku. Upozorňujeme, že toto musí byť bezpečné miesto s bezpečnostnými schránkami.
Krok 3
Aby ste si mohli hotovosť nechať v pokladni, predložte výpočet limitu hotovosti do banky, ktorá vám slúži, pred novým kalendárnym rokom. V tomto dokumente uveďte príjem za posledné tri mesiace, množstvo vyplatených peňazí, priemerný denný príjem a ďalšie informácie.
Krok 4
Všetky hotovostné transakcie uskutočňujte pomocou špeciálne navrhnutých formulárov. Napríklad pri vydávaní finančných prostriedkov na výkaz zostavte výdavkový hotovostný príkaz. V prípade, že zamestnanec vráti nevyužité účtovné sumy, vystavte pokladničný doklad. Ak predložil doklady preukazujúce výdavky, vyplňte zálohovú správu.
Krok 5
Na konci dňa si vyhotovte voľný list pre pokladničnú knihu a list pre správu pokladníka. Tieto operácie je potrebné vykonať v prípade, že bol zaznamenaný peňažný tok.
Krok 6
V prípade, že plánujete používať pokladničné zariadenie, musíte ho zaregistrovať na daňovom úrade. V procese predaja tovaru dávajte zákazníkom potvrdenia vykonané prostredníctvom CCP.
Krok 7
Ak plánujete platiť v hotovosti u dodávateľov, mali by ste vedieť, že na základe jednej zmluvy nemôžete zaplatiť v hotovosti viac ako 100 000 rubľov, inak porušíte hotovostnú disciplínu.
