Čo je to dokumentárny úver, by mali vedieť fyzické a právnické osoby podieľajúce sa na kúpe a predaji konkrétneho produktu. Tento spôsob platby umožňuje chrániť predávajúceho aj kupujúceho pred finančnými stratami.
Na otázku, čo je to dokumentárny úver, neexistuje jednoznačná odpoveď. Pojem možno interpretovať ako zmluvu, aj ako určitú metódu, metódu stanovenia transakcie medzi predávajúcim a kupujúcim, keď tretia strana vystupuje ako určitý garant transparentnosti a plnenia povinností.
Čo je to dokumentárny úver
Hlavnou úlohou obchodovania na akejkoľvek úrovni je nielen predať alebo kúpiť produkt, ale aj eliminovať riziko finančných strát. Preto existuje taký typ transakcie, ako je dokumentárny úver. Ide o dohodu, na ktorej sa zúčastňujú tri strany - predávajúci, kupujúci a garant platby, ktorým je najčastejšie finančná inštitúcia, banka. Schéma vyrovnania prostredníctvom akreditívu poskytuje účastníkom transakcie úplnú záruku, že partner bude plniť povinnosti. Dokumentárne akreditívy majú niekoľko typov:
- odvolateľný a neodvolateľný,
- potvrdené a rezervované,
- zakryté alebo nekryté,
- s „červenými“klauzulami,
- otočné a kruhové,
- kumulatívne.
Banka sa zúčastňuje na takejto dohode ako tretia strana, ručiteľ, iba ak je jedným z účastníkov transakcie, zvyčajne kupujúcim, jej klient. Aká bude zmluva (typ a podmienky), v akom poradí a v akom časovom rámci sa podľa nej uskutoční platba - všetky tieto nuansy určujú odborníci banky. Zmluva je podpísaná stranami transakcie až potom, keď všetky ustanovenia dokumentu plne uspokoja predstaviteľov troch strán.
Účastníci dokumentárnych úverových transakcií
Záujem o takýto systém vyrovnania na ruskom trhu podľa finančných analytikov neustále rastie. Právna stránka, na ktorej je takáto dohoda založená, však nebola dostatočne preštudovaná, čo sa často stáva dôvodom na ukončenie transakcií alebo ich transformáciu na podvodný systém. Transparentná a bezpečná dokumentárna úverová transakcia vždy zahŕňa
- poradenská banka, ktorá nezodpovedá za plnenie ustanovení dohody, ktorá preberá iba funkcie poskytovania informácií,
- banka, ktorá je zodpovedná za výplaty súm uvedených v dohode,
- platca (predávajúci) a kupujúci.
V niektorých prípadoch preberá zodpovednosť za platby tretia banka, ktorá nie je zákonom zakázaná a aktívne sa uplatňuje v medzinárodných transakciách. Počet subjektov zúčastňujúcich sa na postupe pri plnení povinností dokumentárneho akreditívu môže byť až 5.
Výhody a nevýhody dokumentárneho úveru
Dokumentárny úver je pohodlný a flexibilný mechanizmus na vyrovnanie. Ako každý iný finančný nástroj má ale výhody a nevýhody. Medzi výhody patria nasledujúce body:
- predajca si môže byť istý, že dostane platbu za svoj produkt (službu),
- pre kupujúceho to vylučuje potrebu zálohovej platby,
- platby sa uskutočňujú až po ukončení transakcie.
Legislatíva umožňuje, aby sa jednotlivé podmienky platby uskutočnili ako dokumentárny úver. Kupujúci sa napríklad chcú presvedčiť o kvalite produktu, ale predajca ich nechce dodať bez platby vopred (akontácie). K dohode sa pridáva klauzula, že prevod peňazí bude vykonaný až po určitej dobe alebo po tom, čo banka dostane od kupujúceho oznámenie o jeho vysokej kvalite. Garantom platby je banka.
Nevýhody takejto transakcie možno pripísať iba skutočnosti, že obidve strany budú musieť platiť za služby sprostredkovateľskej banky. Ak však vezmeme do úvahy vylúčenie rizík finančných strát, nemožno túto nuanciu považovať za nevýhodu.
