Cieľom každej banky je dosiahnuť zisk. Úverové organizácie, aby zvýšili svoje vlastné príjmy, poskytujú nielen všetky druhy služieb občanom a spoločnostiam, ale tiež neustále uskutočňujú operácie zamerané na získavanie finančných prostriedkov, ktoré sa inak nazývajú pasívne.
Kumulácia finančných prostriedkov na bankových účtoch sa uskutočňuje pasívnymi operáciami. Práve od nich sa žiada, aby poskytli úverovej organizácii zdroje, ktoré potrebuje na financovanie svojich aktivít a aktívnej práce na trhu služieb.
Podstata pasívnych operácií
Úverová inštitúcia vykonáva pasívne operácie s cieľom zväčšiť zdrojovú základňu. Vlastné zdroje sa tvoria na úkor emisného ážia a zisku z podnikania. Vynakladajú sa na pokrytie prioritných a bežných výdavkov, vytváranie rezerv na možné straty a obstaranie dlhodobého majetku.
Vďaka vkladom priťahovaným od obyvateľstva a prijímaniu úverov a pôžičiek od iných organizácií sa požičané zdroje zvyšujú. Používajú sa na vykonávanie aktívnych operácií a predovšetkým na poskytovanie pôžičiek. Keďže všetky požičané zdroje spláca banka, je možné ich požičať klientom banky iba za vyššiu úrokovú sadzbu.
Účelom a zmyslom pasívnych operácií je:
- dosiahnutie optimálnej rovnováhy medzi vlastnými a požičanými zdrojmi;
- prilákanie vypožičaných zdrojov za čo najnižšiu cenu;
- odstránenie hotovostných medzier v práci.
Druhy záväzkov úverových inštitúcií
Pasívne operácie môžeme podmienene rozdeliť na 2 typy: vkladové a bez vkladové. Vkladové operácie sa nazývajú operácie na prilákanie dočasne voľných finančných prostriedkov od obyvateľstva a právnických osôb a na ich vloženie do vkladov: buď na požiadanie, alebo na dobu stanovenú v dohode. Vklady a vklady tvoria významnú časť pasív mnohých bánk.
Dnes v produktových radách domácich bánk možno nájsť vklady s rôznymi podmienkami. Vklady sa líšia, pokiaľ ide o podmienky, spôsob výpočtu úroku, schopnosť doplniť vklad alebo vybrať jeho časť, ako aj prítomnosť ďalších bonusov (napríklad bezplatné služby alebo dary). Vkladateľom, ktorí dlhodobo spolupracujú s komerčnou bankou, sa často poskytujú zľavy za vykonávanie akýchkoľvek aktívnych operácií, napríklad platenie účtov alebo prevod finančných prostriedkov.
Zvyčajne sa hovorí o vkladových operáciách:
- primárna emisia cenných papierov: veľké obchodné banky sa často uchýlia k vydaniu svojich vlastných akcií na pokrytie nákladov na rozsiahle projekty, navyše vydávajú kmeňové aj prioritné akcie;
- získavanie pôžičiek a pôžičiek od iných právnických osôb - medzibankové pôžičky a pôžičky od Ruskej banky sú vážnym zdrojom na doplnenie deficitu zdrojov pre mnohé banky;
- vytváranie alebo zvyšovanie finančných prostriedkov na úkor ziskov banky - tieto finančné prostriedky sú určené na krytie strát z úverov, odpísaných cenných papierov a na vyrovnanie ďalších veľkých strát.
