Dnes sú pôžičky neoddeliteľnou súčasťou ekonomiky, nevyhnutnou pre jej normálne fungovanie. Pre priemyselné podniky je to príležitosť získať výrobné prostriedky s pravidelnou platbou ich hodnoty. Pre obchodné spoločnosti - krytie nedostatkov v pracovnom kapitále. Pre jednotlivcov - možnosť získať prostriedky na osobné použitie.
Úverové riziko
Vo všetkých finančných úverových vzťahoch sú dve vzájomne ovplyvňujúce sa strany - dlžník a veriteľ. V takom prípade nesie veriteľ určité finančné riziká. Veriteľ však podstupuje vedomé riziko a v prípade neplnenia zo strany dlžníka dostane straty.
Ak vezmeme do úvahy úverový finančný vzťah medzi podnikmi a bankami, je možné vidieť významný vzťah medzi účtovnými jednotkami. Na jednej strane banka, ktorá podniku poskytla pôžičku, nesie riziko nesplatenia dlhu zo strany dlžníka včas a v plnej výške. Na druhej strane spoločnosť, ktorá má voľné finančné prostriedky a vkladá ich na svoje bankové účty, ich môže v prípade likvidácie banky úplne stratiť. Spoločnosť môže navyše získať nižší zisk z úrokových sadzieb vkladu. Banka napríklad vie, že spoločnosť je stabilným vkladateľom a pri novom vklade neponúka vysokú úrokovú sadzbu, ktorú by spoločnosť mohla dostať v inej banke, keď tam umiestni voľné prostriedky.
Pretože úverové riziká existujú počas celého obdobia poskytovania pôžičiek, poskytovatelia úveru ich hodnotia rôznymi spôsobmi.
Hodnotenie a minimalizácia úverových rizík
Najbežnejšou a osvedčenou metódou hodnotenia rizika je skórovanie. Pri práci s touto metódou sa zostavuje bodovacia karta. Na tejto karte sú na základe dotazníka dlžníka stanovené hodnotiace body, ktoré tvoria prahovú hodnotu pre rozhodnutie: pripísať žiadateľovi kredit alebo ho odmietnuť. Pri použití bodovacej metódy je potrebné brať do úvahy regionálnu ekonomickú úroveň a podmienky, v ktorých dlžník žije.
Pri posudzovaní žiadosti o pôžičku sa často riadi takzvanou metódou „manuálneho posudzovania“úverových rizík. Pri použití tejto metódy môže dôjsť k oneskoreniu času na poskytnutie pôžičky, pretože pracovník banky musí ručne skontrolovať informácie z dotazníka žiadateľa na rôznych základniach banky. A toto je vnútorná história banky, základňa úverových histórie. Táto metóda je pre veriteľa bezpečnejšia v súvislosti s rizikami.
Pri vykonávaní analýzy kreditného rizika sa určuje výška najväčšej straty, ktorá môže veriteľovi vzniknúť počas celého obdobia platnosti dohody, s maximálnou uvedenou pravdepodobnosťou. Potenciálni veritelia môžu využiť odporúčania Výboru pre hodnotenie bazilejských rizík.
Pri použití týchto metód môžete výrazne znížiť riziko pôžičiek. Z dôvodu minimalizácie rizík je tiež možné odporučiť zavedenie poistného za pôžičky, stanovenie limitov pre bankové operácie a rezervné fondy pre prípad strát.
