Rovnako ako všetky typy hospodárskych vzťahov, aj požičiavanie predpokladá prítomnosť subjektu a objektu. Predmetom pôžičky sa rozumie vec, na ktorú a na ktorú sa poskytuje pôžička.
Podstata pôžičky, predmety a predmety pôžičky
Pôžička je určitý druh vzťahu spojený s dočasným prevodom finančných prostriedkov. Vzniká pri kúpe produktu nie za hotovosť, ale pri platbe na splátky.
V úverových vzťahoch vždy existujú dve skupiny - dlžník a veriteľ, ktoré sú predmetom pôžičky.
Subjektmi môžu byť súkromné a právnické osoby, rezidenti a nerezidenti (zahraničné spoločnosti a právnické osoby).
Veritelia sú stranou úverového vzťahu, ktorá poskytuje úver na dobu určitú za podmienok vopred dohodnutých v zmluve o pôžičke. Môžu to byť nielen banky, ale aj obchodné spoločnosti; záložne; podniky, ktoré poskytujú pôžičky svojim zamestnancom; fyzické osoby, ktoré poskytujú pôžičky overené notárom.
Dlžník je druhou stranou úverového vzťahu, je to priamo príjemca pôžičky, ktorý sa obráti na poskytovateľa pôžičky s cieľom získať pôžičku. Patria sem dospelí jedinci, ktorí spĺňajú základný súbor požiadaviek, ktoré sa líšia od veriteľa k veriteľovi.
Okrem poskytovateľov pôžičiek a dlžníkov môžu byť do počtu úverových subjektov zahrnutí sprostredkovatelia (napríklad sprostredkovateľské spoločnosti, ktoré poskytujú pomoc pri získaní pôžičky) a ručitelia (ručitelia, ktorí vystupujú ako garanti včasného splatenia úveru).
Druhy úverových objektov
Objekt pôžičky možno interpretovať v troch významoch. V užšom slova zmysle ide o vec, na ktorú sa poskytuje pôžička. Všeobecne povedané, nie je to len samotná vec, ale aj proces, ktorý spôsobuje potrebu pôžičky. V tomto zmysle teda dočasná medzera v obrate platieb spoločnosti (potreba prevádzkového kapitálu) môže pôsobiť ako predmet pôžičiek, ak nemá dostatok finančných prostriedkov na uskutočnenie všetkých súčasných platieb. Dôvody môžu byť veľmi odlišné - to je sezónnosť podnikania a kríza v ekonomike.
Z finančnej terminológie je predmetom úverových vzťahov kapitál z úverov.
Pôžičkový kapitál je súbor finančných prostriedkov, ktoré sa poskytujú na dočasné použitie na základe ich vrátenia za fixný poplatok vo forme úrokov.
Predmetom pôžičky môžu byť nielen peniaze, ale aj konkrétny tovar. Napríklad pri podávaní žiadosti o pôžičku v maloobchode nedostane dlžník peniaze do svojich rúk, ale okamžite si vezme vybraný produkt. To platí aj pre pôžičky na auto alebo hypotéky. Tento typ pôžičiek sa nazýva cielený.
Ak sú predmetom pôžičky peniaze, potom ich možno vydať dlžníkovi v pokladni alebo pripísať na plastovú kartu. Takéto pôžičky môžu byť revolvingové, t.j. po zaplatení istiny dlhu z úveru je táto suma opäť k dispozícii dlžníkovi. Príkladom takejto pôžičky sú kreditné karty.
Pôžičky môžu byť poskytnuté fyzickým a právnickým osobám. Pokiaľ ide o poskytovanie úverov spoločnostiam, môžu sa meniť pôžičkové predmety. Takže v priemysle môžu banky vydávať pôžičky na nákup surovín, polotovarov, hotových výrobkov. Pre obchodné spoločnosti je predmetom úveru najčastejšie tovar, ktorý je v obehu. Pôžičky možno použiť aj na financovanie kapitálových investícií - na výstavbu výrobných zariadení; rekonštrukcia, opätovné technické vybavenie, rozšírenie výrobných priestorov a pod.
Existujú dva kľúčové typy úverových objektov - súkromné, ktoré sa vydávajú pre konkrétny objekt, a agregát, ktoré sa vydávajú pre skupinu súvisiacich objektov. Príkladom súkromného objektu je kúpa bytu, agregátom je pridelenie pôžičky na realizáciu obchodného plánu, vybavenie je možné zakúpiť za úverové prostriedky, prenajať si priestor a inzerovať tovar.
