Pri poskytovaní úveru dlžníkovi musia komerčné banky posúdiť jeho bonitu, t.j. schopnosť včas splácať prevzaté dlhové záväzky. Zisk banky v budúcnosti závisí od toho, aký dôveryhodný je klient, ako aj od splácania istiny z úveru.
Inštrukcie
Krok 1
Pri posudzovaní bonity sa zisťujú finančné možnosti dlžníka v budúcnosti, t.j. jeho pozíciu v perspektíve. Za týmto účelom sa vykonáva analýza aktivít podniku a hodnotí sa uskutočniteľnosť a uskutočniteľnosť projektu, na ktorý plánuje minúť požičané prostriedky.
Krok 2
Pred začatím úverovej analýzy sa zhromaždia potrebné informácie. Potenciálny dlžník za týmto účelom poskytne banke právne dokumenty v závislosti od formy vlastníctva, ako aj účtovné a finančné výkazy, ktoré budú hrať hlavnú úlohu pri rozhodovaní, či požičať klientovi.
Krok 3
Banky navyše často požadujú vypracovanie štúdie uskutočniteľnosti projektu krátkodobých pôžičiek (do jedného roka) alebo obchodného plánu, ak klient potrebuje dlhodobý úver. Tieto dokumenty umožňujú posúdiť hotovostný tok spoločnosti a zistiť dostupnosť finančných prostriedkov na splácanie budúceho úveru.
Krok 4
Pri analýze finančných výkazov klienta sa počíta niekoľko faktorov. Patria sem ukazovatele obratu, ziskovosti a ziskovosti, solventnosti, finančnej stability a likvidity. Po analýze týchto koeficientov sa urobí záver o stave potenciálneho dlžníka, ako aj o dynamike jeho práce. Spravidla je každému z nich pri výpočte ukazovateľov pridelený určitý počet bodov, ktoré sa následne sčítajú. Celková hodnota určí pre banku rizikovú skupinu tohto klienta.
Krok 5
Pri analýze dôveryhodnosti je navyše potrebné zohľadniť prítomnosť úverovej histórie klienta v iných inštitúciách. Za týmto účelom banky zvyčajne vyžadujú, aby klient dešifroval všetky otvorené účty a osvedčenie o existencii dlhu v iných bankách. Prítomnosť pozitívnej úverovej histórie sa hodnotí ako priaznivý faktor pre vydanie úveru.
Krok 6
Okrem finančných ukazovateľov sa pri určovaní bonity určuje aj miesto podniku na trhu, jeho podiel v segmente trhu, interakcia klienta s inými ekonomickými subjektmi, prítomnosť dotácií na činnosť spoločnosti, napr., pri poskytovaní pôžičiek poľnohospodárskym podnikom.
