Na základe kľúčových ukazovateľov výkonnosti úverových inštitúcií, ktoré sú uvedené vo verejných správach, je možné s určitou mierou spoľahlivosti odhadnúť, aká výnosná a bezpečná bude spolupráca s nimi. Je ale dôležité zohľadniť názor odborníkov. Jedným z najpopulárnejších zdrojov objektívnych informácií o bonite a finančnej stabilite bánk je každoročné hodnotenie spoľahlivosti bánk publikované renomovaným finančným a ekonomickým časopisom Forbes.
Hodnotenie spoľahlivosti investičných spoločností a bankových organizácií je indikátorom ich schopnosti plniť finančné záväzky. Ratingy hodnotia stabilitu, existujúce riziká a pravdepodobnosť, že banka nebude zatvorená.
Kritériá a metodiky ratingu
Poradie úverových inštitúcií je založené na dvoch kritériách:
- Hodnotenie výkonnosti banky odborníkmi na základe zverejnených správ
- Analýza ukazovateľov stability banky podľa údajov medzinárodných a domácich ratingových agentúr.
Finančné výsledky činnosti bánk sa hodnotia na základe rôznych ukazovateľov: veľkosť aktív, dynamika zisku, kapitálová primeranosť, vydané pôžičky, objem vkladov atď. V tomto prípade je v porovnaní s kľúčom hodnotenie aktív. Z rebríčka pre rôzne špecifické štatistické ukazovatele sa zostavuje najrôznejšia klasifikácia.
Indikátor stability banky sa určuje podľa ratingových kritérií a metodík medzinárodných a ruských ratingových agentúr: Standard & Poor’s, Moody’s Investors Service, Fitch Ratings, RAEX, ACRA. Ak má úverová inštitúcia niekoľko ratingov, berie sa do úvahy maximum. To, že banka neposúdila experti týchto agentúr, ešte neznamená, že je nespoľahlivé, ale významne ovplyvňuje jej dobré meno.
Na zohľadnenie výsledkov hodnotenia bola použitá určitá stupnica pozostávajúca z kombinácií písmen A, B, C, D. Pridané k písmenám sa na klasifikáciu stredných známok používajú znaky „plus“a „mínus“. V takom prípade môžu byť ratingy doplnené známkou „pod kontrolou“alebo „banka pod sankciami“. Zverejňuje sa aj prognóza, ktorá ukazuje možnú zmenu ratingu v priebehu budúceho roka. Možnosti prognózy: pozitívne, stabilné, vyvíjajúce sa, negatívne.
Pridelenie ratingu banke by sa však nemalo považovať za záruku presnosti, úplnosti a aktuálnosti informácií, z ktorých vychádza znalecký posudok. Tiež nemožno predpokladať, že pozícia banky v ratingu dá 100% pravdepodobnosť, že sa očakávaný výsledok použitia týchto informácií bude zhodovať s tým skutočným. Žiadne z hodnotení nie je základom pre jednoznačné závery o spoľahlivosti konkrétnej banky. Toto je hodnotiaci znalecký posudok a nič viac.
Autoritatívne stanovisko Forbes
Populárny ekonomický časopis Forbes každoročne hodnotí 100 najväčších a najvýznamnejších bánk pôsobiacich v Rusku z hľadiska pravdepodobnosti ich zlyhania.
Hlavné hodnotiace kritériá pre výber bánk na účasť na zostavovaní zoznamu analytikov Forbes v aktuálnom roku mali tri parametre:
- Prítomnosť a počet hodnotení.
- Objem aktív predstavuje viac ako 10 miliárd rubľov.
- Podiel vkladov jednotlivcov na pasívach je vyšší ako 3%.
Všetci účastníci boli zoradení podľa hodnotení, veľkosti aktív a posúdenia rizika v 5 skupinách spoľahlivosti na Fitchovej stupnici.
Do prvej skupiny patrí 13 najspoľahlivejších bánk s ratingom BBB- a BB +, ktoré sú hodnotené ako celkom dôveryhodné. Druhú skupinu tvoria banky s ratingom BB a BB-. Jedná sa o 19 pomerne spoľahlivých úverových inštitúcií, ktoré majú v prípade zhoršenia ekonomickej situácie príležitosť prilákať alternatívne finančné zdroje na splnenie svojich povinností.16 bánk tretej skupiny s ratingom B + by sa malo v prípade problémov spoliehať iba na svoju vlastnú silu, ale v prípade zlyhania budú schopné vrátiť svoje investície veriteľom počas predaja aktív. Pokiaľ ide o spoľahlivosť, banky zo štvrtej a piatej skupiny (rating B a B) nie sú nižšie ako dve predchádzajúce skupiny, avšak pri zmene podnikateľského prostredia sú ich riziká mierne vyššie.
Bolo by nesprávne sa domnievať, že banka, ktorá sa z hľadiska spoľahlivosti nedostane do TOP 10, je nestabilná. Spravidla je identifikovaných 100 najstabilnejších bánk a toto hodnotenie spoľahlivosti je rozdelené do niekoľkých kategórií. Spravidla možno za stabilné banky považovať banky prvej a druhej kategórie spoľahlivosti, ako aj skupiny B. S bankami, ktoré nie sú zahrnuté v stovke, by sa však malo zaobchádzať veľmi opatrne.
