Ako Viesť Bežný účet

Obsah:

Ako Viesť Bežný účet
Ako Viesť Bežný účet

Video: Ako Viesť Bežný účet

Video: Ako Viesť Bežný účet
Video: Учат в школе.... 2024, Marec
Anonim

Hlavným nástrojom na riadenie finančných tokov akejkoľvek spoločnosti je bežný účet. Jeho kompetentné vedenie zabezpečuje včasné dohody s obchodnými partnermi, dodávateľmi a dodávateľmi, zamestnancami organizácie a rozpočtom. Reguláciu bezhotovostných platieb je možné rozdeliť do 2 blokov: vykonávanie transakcií na bežnom účte a ich premietnutie do účtovných účtov.

Ako viesť bežný účet
Ako viesť bežný účet

Inštrukcie

Krok 1

Malí podnikatelia spravidla nemajú žiadne zvláštne problémy s organizáciou platieb: finančný pracovník formuluje príkazy, prijíma ich do banky alebo ich zasiela elektronicky prostredníctvom systému klient-banka, prijíma výpisy a účtuje ich v účtovnom programe. Ak hovoríme o holdingovej spoločnosti združujúcej niekoľko desiatok právnických osôb, je potrebný systém správy bežného účtu.

Krok 2

Organizujte účtovníctvo dokladov prijatých na platbu od rôznych divízií spoločnosti: zaregistrujte ich do špeciálneho denníka alebo do elektronického súboru s prístupom do miestnej siete. Uložte faktúry, špecifikácie, servisné poznámky a ďalšie aplikácie na prevod finančných prostriedkov do rôznych úložných zariadení na príslušnú tému: dane, platy, platby hlavným dodávateľom, náklady na energie, zúčtovanie pôžičiek atď.

Krok 3

Pri zadávaní platobných príkazov si pozorne skontrolujte bankové údaje príjemcu, výšku platby a jej účel. Nikto nie je imúnny voči chybám, preto pri zasielaní hotových platieb na overenie a podpis hlavnému účtovníkovi priložte ku každej objednávke primárny doklad, na základe ktorého bol vyhotovený.

Krok 4

Spravidla je dôležité, aby zamestnanci, ktorí zanechali žiadosť o úhradu akýchkoľvek výdavkov, poznali dátum a číslo platobného príkazu. Aby vás pozornosť pri každej otázke nerozptyľovala, viesť denný konsolidovaný register transakcií bežného účtu. Mal by obsahovať informácie o príjemcovi, výške a účele platby, s mnohými právnickými osobami v spoločnosti - o platiteľovi, ako aj číslo objednávky.

Krok 5

Takýto register transakcií je možné zostaviť manuálne, ale najoptimálnejšia bude jeho automatizovaná verzia. Väčšina účtovníckeho softvéru má podobnú funkciu alebo je možné ju vytvoriť.

Krok 6

Pre pohodlie si majte prehľad platieb v zdieľanom súbore alebo ho zverejnite pripravený v miestnej sieti vašej organizácie. Takto môžu všetky zainteresované strany získať potrebné informácie.

Krok 7

Aby ste nestihli termíny pravidelných platieb, zostavte si kalendár plánovaných výdavkov: dane, splátky úrokov z pôžičiek, pravidelné splátky podľa zmlúv atď.

Krok 8

Aby ste v účtovníctve správne zohľadnili transakcie na bežnom účte, dohodnite sa s hlavným účtovníkom na písaní štandardných transakcií a zamerajte sa na ne pri účtovaní bankových výpisov.

Krok 9

Nezabudnite si nainštalovať systém „Klient-banka“. Umožní vám vyhnúť sa denným cestám do banky a urýchliť platby, pretože bankový pokladník ich nemusí spracovávať manuálne. Takmer všetky tieto programy podporujú výmenné funkcie s účtovnými programami: načítanie platobných príkazov a vyloženie výpisov.

Krok 10

Automatizácia zúčtovaní samozrejme nezruší papierové doklady, takže nezabudnite pravidelne dostávať od banky výpisy z účtov a prenášať ich na účtovné oddelenie.

Odporúča: