Všetci platitelia DPH pri predaji tovaru alebo poskytovaní služieb musia vyhotoviť faktúru. Tento daňový doklad potvrdzuje odpočet DPH. Faktúra má jednotnú formu, ktorú schválila vláda Ruskej federácie 26. decembra 2011.
Inštrukcie
Krok 1
Najskôr uveďte sériové číslo faktúry a dátum vystavenia. Pamätajte, že nie je povolené žiadne náhodné číslovanie. Ak máte niekoľko štruktúrnych divízií, zadajte špeciálne kódy, ktoré schválite v účtovnej politike organizácie. V prípade, že urobíte opravy už vykonaného dokumentu, vyplňte príslušný riadok, ktorý začína slovami „Číslo opravy …“.
Krok 2
Zadajte názov svojej organizácie. Nie je potrebné to uvádzať v plnom rozsahu, môžete jednoducho napísať LLC "Voronež". Hneď nižšie uveďte právnu adresu organizácie. Zadajte číslo DIČ a číslo KPP, ktoré nájdete v dokumentoch, ktoré vám boli vydané pri registrácii na Federálnej daňovej službe.
Krok 3
Uveďte podrobnosti o odosielateľovi a príjemcovi. Ak kupujúci urobil zálohu, uveďte podrobnosti platobného príkazu. Uveďte meno kupujúceho a jeho adresu sídla. Ďalej zadajte jeho DIČ a KPP. Uveďte menu, v ktorej sa transakcia vykonáva.
Krok 4
Vyplňte tabuľkovú časť faktúry. Tu musíte zadať informácie o produkte alebo službe. Najskôr uveďte názov produktu, merné jednotky a počet predaných produktov. Ďalej uveďte cenu za jednotku tovaru a uveďte celkové náklady bez DPH.
Krok 5
Zadajte sadzbu DPH a sumu dane z pridanej hodnoty. V ďalšom stĺpci uveďte celkové náklady na produkt alebo službu. Napíšte krajinu pôvodu produktu. Ak bol dovezený zo zahraničia, uveďte číslo colného vyhlásenia.
Krok 6
Zhrňte, podpíšte dokument s vedúcim organizácie a hlavným účtovníkom. Vložte pečiatku spoločnosti.
Krok 7
Faktúru vyhotovte v dvoch vyhotoveniach. Ak je niečo nesprávne, opravte to prečiarknutím nesprávneho zadania. Nezabudnite uviesť, kto a kedy zadal informácie o oprave.
