Na začiatku každého roka je spoločnosť povinná revidovať limit hotovostného zostatku a koordinovať túto hodnotu so svojou obslužnou bankou. Toto pravidlo ustanovuje nariadenie Centrálnej banky Ruskej federácie č. 14-P z 5. januára 1998. Toto zohľadňuje špecifiká a režim podniku, objem hotovostného obratu, postup a lehotu vkladu hotovosti do banky, možnosť servisu bankou cez víkendy a večer a ďalšie faktory.
Je to nevyhnutné
formulár na výpočet č. 0408020
Inštrukcie
Krok 1
Použite výpočet podľa formulára č. 0408020 na stanovenie limitu hotovostného zostatku. Na začiatku vyplňte názov a údaje o firemnom účte, uveďte názov obsluhujúcej banky.
Krok 2
Vypočítajte sumu výnosov z hotovosti prijatých v pokladni podniku za posledné tri mesiace. V tomto prípade sa zhŕňa nielen samotný výnos, ale aj hotovostné príjmy vo forme pôžičiek, účelových finančných prostriedkov a iných výnosov. Určte priemerný denný príjem vydelením zisku za posledné tri mesiace počtom pracovných dní daného obdobia.
Krok 3
Vypočítajte sumu hotovosti vynaloženú na cestovné, všeobecné a ďalšie výdavky za posledné tri mesiace. Nezohľadňuje to náklady na vyplácanie miezd a sociálnych dávok. Určte priemerné denné hotovostné výdavky organizácie.
Krok 4
Zadajte kľúčové údaje do príslušných riadkov výpočtu. Ak počas tohto obdobia podnik nevykonával žiadnu činnosť, uveďte plánovaný alebo očakávaný zisk alebo náklad.
Krok 5
Stanovte termín na predloženie nadlimitného príjmu banke. Uveďte pracovnú dobu podniku a dohodnite sa na čase dodania výnosov. Všimnite si tiež odľahlosť podniku od miesta banky poskytujúcej služby. Na základe týchto ukazovateľov banka rozhoduje o podmienkach služby prijímania hotovosti.
Krok 6
Uveďte sumu požadovaného limitu a účel, na ktorý plánujete minúť prichádzajúce peňažné prostriedky. Skontrolujte, či má spoločnosť nejaké nedoplatky na rozpočte. Tento faktor môže byť hlavným, ktorý ovplyvní rozhodnutie banky stanoviť limit hotovostného zostatku.
Krok 7
Predložte banke dve kópie výpočtu na stanovenie limitu hotovostného zostatku. Na každom z nich banka stanoví akceptovanú výšku limitu a uvedie, na aké účely je spoločnosti povolené minúť hotovosť z výnosov prichádzajúcich do pokladne. Potom sa jedna kópia vráti organizácii.
