V predpise č. 14 z 5. januára 1998 je zakotvené a Centrálna banka Ruskej federácie schválila, že každá štruktúrna jednotka pracujúca s hotovosťou môže v pokladni uložiť iba určité množstvo hotovosti, stanovené na konci roka pracovný deň. Limit by sa mal navyše určiť pre všetky sumy, nielen pre príjmy spoločnosti.
Inštrukcie
Krok 1
Aby ste určili limit, ktorý si môžete nechať v pokladni na konci pracovného dňa, musíte banke, ktorá slúži spoločnosti, predložiť zúčtovanie vo forme č. 0408020. Ak spoločnosť obsluhuje viac bánk, potom musí byť výpočet spoločnosti môžu byť predložené jednému z nich. Vo všetkých ostatných bankách informujte, kde bol predložený výpočet limitu a aká suma sa počíta pre zostatok.
Krok 2
Výpočet príjmu by nemal obsahovať iba priame príjmy, ale aj všetky prostriedky prijaté v pokladni za posledné tri mesiace.
Krok 3
Ak bola vaša spoločnosť práve založená a nemáte peňažné príjmy tri mesiace, urobte výpočet zo skutočne odpracovaného obdobia. Alebo na základe očakávaných výnosov.
Krok 4
Ak chcete vypočítať priemerný denný príjem, musíte všetky prichádzajúce sumy za tri mesiace vydeliť počtom hodín vo fakturačnom období.
Krok 5
Ďalej vypočítajte všetky výdavky, ktoré vznikli za tri mesiace, a vydelte ich počtom hodín vo fakturačnom období. Mzda, príspevky, štipendiá sa neprijímajú vo výpočtovej výške.
Krok 6
Uveďte čas, kedy odovzdáte výťažok zberateľovi alebo hlavnej pokladni spoločnosti.
Krok 7
Výšku limitu uveďte na základe priemerných výdavkov za jeden deň, ale takej, aby ste mali dostatok práce na to, aby ste normálne pracovali do ďalšieho zbierania.
Krok 8
Spoločnosť zvyčajne označuje vyššiu sumu, ako sú priemerné denné výdavky. Banky tomu nebránia.
Krok 9
Ak sa stanovený limit ukázal ako nedostatočný pre normálnu prevádzku, môžete ho zmeniť napísaním motivačného listu do banky s uvedením dôvodu zvýšenia limitu.
Krok 10
Po uznesení vedúceho banky v ustanovenom limite nemáte právo nechať veľkú sumu v pokladni. Výnimkou sú platy, výhody, štipendiá. Ani tieto sumy by však nemali byť v pokladni dlhšie ako tri pracovné dni. Iba na Ďalekom severe alebo v ekvivalentných regiónoch je možné prostriedky na zamestnanecké výhody uložiť na 5 pracovných dní.
Krok 11
Ak vám zostane suma navyše, dajte ju zodpovednej osobe, najviac však 60 000 rubľov.
Krok 12
Ak sa po overení preukáže, že suma zostávajúca v pokladni presahuje sumu ustanoveného limitu, bude vám uložená pokuta, ktorá predstavuje trojnásobok sumy presahujúcej sumu v pokladni.
