Limit hotovostného zostatku je povolené množstvo hotovosti na konci pracovného dňa, ktoré sa má uchovávať v pokladni. Počas dňa nie je obmedzená veľkosť úložiska. Na konci dňa musí byť celá suma nad limit vložená v banke na bežný účet spoločnosti. Existujú však určité výnimky. Organizácia môže prekročiť limit hotovosti v pokladni, najviac však o tri dni.
Je to nevyhnutné
- Formulár na výpočet limitu hotovostného zostatku podľa formulára č. 0408020 v dvoch vyhotoveniach
- Kalkulačka
Inštrukcie
Krok 1
Limit hotovostného zostatku by sa mal stanovovať každý rok. Účtovník organizácie vyplní formulár, ktorý je možné získať v servisnej banke na konci roka. Ak má organizácia niekoľko bežných účtov v rôznych bankách, musíte kontaktovať jeden z nich podľa vášho výberu.
Krok 2
Ak chcete vypočítať limit, musíte prevziať sumu hotovostných príjmových dokladov za posledné 3 mesiace a vypočítať priemerný denný príjem vydelením celkovej výšky príjmu počtom pracovných dní, za ktoré bol prijatý. Ak chcete zistiť priemerný hodinový výnos, vydelte výslednú sumu počtom hodín odpracovaných v jeden deň.
Krok 3
Ďalej je potrebné vypočítať náklady na 3 mesiace. Výdavky nemusia zahŕňať dávky, platy a štipendiá. Určte svoje priemerné denné výdavky.
Krok 4
Na základe prijatých údajov určite, aký hotovostný zostatok by mal byť pre normálnu prevádzku podniku. Je lepšie dať vyššie číslo, ako čakáte, a banka rozhodne, či túto sumu schváli alebo zníži. Ak sa vaša firma nachádza na vzdialenom mieste a je zhromažďovaná len zriedka, je možné zvýšiť limit.
Krok 5
Pri výpočte limitu uveďte, na aké účely môžete potrebovať hotovosť. Spravidla ide o výdavky na platy, domáce potreby, kancelárske potreby a ďalšie výdavky na domácnosť.
Krok 6
Je potrebné vyplniť formulár v dvoch kópiách, musí byť podpísaný riaditeľom a hlavným účtovníkom a musí byť pripojená pečiatka organizácie.
