Každá spoločnosť je povinná uzavrieť limit hotovostného zostatku so servisnou bankou. V pokladni je možné uložiť iba sumu stanoveného limitu. Ak sa pri kontrole zistí, že finančné prostriedky presahujú sumu limitu, bude pokuta udelená v dvojnásobnej výške.
Inštrukcie
Krok 1
Dohodnite sa s bankou, ktorá slúži vašej spoločnosti, na výške limitu hotovostného zostatku. Ak vás obsluhuje niekoľko bánk, vyberte si banku podľa vášho výberu. Všetky ostatné banky musia byť informované o výške limitu a banke, s ktorou je tento limit dohodnutý.
Krok 2
Ak chcete vypočítať limit, musíte si vziať sumu hotovostných príjmových dokladov za posledné tri mesiace. Vypočítajte priemerný denný príjem. Za týmto účelom vydelte sumu trojmesačného príjmu počtom dní, za ktoré boli prijaté. A aby ste vypočítali priemerný hodinový výnos, vydelenú sumu vydelte počtom pracovných hodín.
Krok 3
Potom vypočítajte náklady. Mzdy, štipendiá a výhody nie sú zahrnuté vo výpočte. Vydeľte sumu výdavkov obdobím týchto výdavkov. Dostanete priemernú dennú sumu výdavkov.
Krok 4
Na základe nákladov a načasovania inkasa vypočítajte limit hotovostného zostatku. Stanovte limit pre normálnu prevádzku podniku pred termínom zberu.
Krok 5
Podniky nachádzajúce sa na veľké vzdialenosti od banky, s nemožnosťou denného inkasa, môžu stanoviť limit zostatku na niekoľko dní v závislosti od načasovania dodania výnosov.
Krok 6
Je lepšie indikovať výšku limitu vo väčšej výške ako je rozdiel medzi priemerným denným príjmom a priemernými dennými výdavkami. Cieľom podniku je získať späť čo najviac limitu. Banka vydá konečné rozhodnutie.
Krok 7
Pri výpočte limitu musíte uviesť účel jeho použitia. Dokument je vyhotovený v dvoch kópiách. Každú kópiu podpisuje vedúci a hlavný účtovník podniku. V časti - rozhodnutia banky je pripevnený vedúci banky a pečať banky.
