Limit hotovosti je maximálna suma hotovosti, ktorú môže organizácia nechať na konci pracovného dňa v pokladni. Limit hotovostného zostatku je stanovený raz ročne na základe výpočtov spoločnosti a schválený bankou, ktorá spoločnosti slúži. Emisia je regulovaná nariadením Centrálnej banky Ruskej federácie z 5. januára 1998. Č. 14-P „O pravidlách organizácie obehu hotovosti na území Ruskej federácie“.
Je to nevyhnutné
- Všímavosť;
- gramotnosť;
- znalosť vzorcov.
Inštrukcie
Krok 1
Vezmite číslo formulára 0408020 v 2 kópiách. Je určený na zadávanie údajov na výpočet limitu hotovostného zostatku a na vydanie povolenia na vynakladanie hotovosti z výnosov získaných v pokladni spoločnosti. Zadajte názov spoločnosti, číslo bežného účtu a názov banky, v ktorej uskutočňujete platbu.
Krok 2
Vyplňte všetky sumy v tisícoch rubľov. Do poľa „Hotovosť a hotovostné príjmy za posledné 3 mesiace“uveďte skutočné príjmy do pokladne za zadané obdobie. Ak došlo k prudkým zmenám v objeme výnosov, uveďte údaje za posledný mesiac. Pre podniky, ktoré s pokladníkom ešte len začínajú pracovať, uveďte očakávanú sumu na nasledujúci mesiac. Ak v pokladni nie je pokladničný doklad, vložte pomlčku.
Krok 3
Celkovú zadanú sumu výnosov vydelte počtom pracovných dní pre fakturačné obdobie. Výsledné číslo zadajte do poľa „Priemerný denný príjem“. Vydeľte priemerný denný príjem počtom odpracovaných hodín za deň. Výsledok zadajte do poľa „Priemerný hodinový výnos“.
Krok 4
Vypočítajte skutočnú výšku hotovostných výdavkov z pokladne spoločnosti za posledné 3 mesiace. Upozorňujeme, že plat a sociálne dávky nie sú zahrnuté vo výpočte. Podobne ako v položke 1, v prípade prudkých zmien objemov uveďte údaje za posledný mesiac a pre novovytvorené firmy plánovanú sumu. Vypočítajte a vyplňte svoju priemernú dennú spotrebu.
Krok 5
Uveďte podmienky, v ktorých plánujete odovzdať výnosy (každý deň, nasledujúci deň, každých pár dní). Termín musí byť odôvodnený, preto sú vyplnené polia „Pracovné hodiny“a „Čas dodania výťažku“. Ak je podnik otvorený do 18.00 alebo 19.00, konečný termín sa stanoví zvyčajne každý deň. Ak organizácia pracuje neskoro a banka nemá večernú pokladňu alebo službu večerného výberu hotovosti, potom sa nastaví termín „nasledujúci deň“. Pre organizácie sídliace ďaleko od bánk (napríklad na dedinách) je termín stanovený na „1 krát za _ dní“a limit hotovostného zostatku sa rovná niekoľkým priemerným denným zárobkom.
Krok 6
Primeraná limitná suma je rozdiel medzi priemernými dennými príjmami a výdavkami. Na základe výpočtov vyplňte pole „Požadovaná výška limitu“. Môžete dať sumu o niečo vyššiu, ako je vypočítaná suma, zvyčajne banky súhlasia s malou rezervou. Ak nie sú k dispozícii žiadne príjmové doklady, potom sa suma rovná priemernej dennej spotrebe.
Krok 7
Tento formulár poskytuje aj pole pre účely, na ktoré je povolené míňať hotovostné výnosy z pokladne podniku. Vyplňte ho na základe skutočných potrieb vydávania finančných prostriedkov z pokladne.
Krok 8
Obe kópie výpočtu podpíšte s vedúcim podniku a hlavným účtovníkom a odneste ich do banky na schválenie. Banka zadá svoj „verdikt“do poľa „Rozhodnutie bankovej inštitúcie“, kde stanoví stanovenú výšku limitu hotovostného zostatku a povolené účely vynakladania výťažku. Ak spoločnosť spolupracuje s viacerými bankami, potom je možné výpočet schváliť v ktorejkoľvek z nich a následne zaslať oznámenie o stanovenom limite ďalším bankám.
