Dodanie hotovosti do banky upravuje príslušný právny rámec. Najmä Postup vykonávania hotovostných operácií a uznesenie Výboru pre štátnu štatistiku. Na zmenu hotovosti sa vydáva príkaz na vyrovnanie hotovosti (TCO), ktorý potvrdzuje skutočnosť prevodu peňazí z pokladne do banky.
Je to nevyhnutné
- - platobný príkaz na vyrovnanie;
- - peniaze;
- - Oznámenie o vklade v hotovosti;
- - príjem;
- - Výpis z bankového účtu.
Inštrukcie
Krok 1
Peňažné prostriedky, ktoré organizácia má v dôsledku svojich ekonomických aktivít, podľa takzvanej hotovostnej disciplíny musia byť pripísané do pokladne a do konca pracovného dňa doručené banke na jej bežný účet. Iba súkromní podnikatelia sú oslobodení od vkladu hotovosti do banky.
Krok 2
Na vloženie hotovosti do banky budete potrebovať príkaz na vyrovnanie v hotovosti. Jeho podoba N KO-2 je schválená vyhláškou Ruského výboru pre štátnu štatistiku z 18. 8. 1998 N 88. RKO je vypísaný v jednom vyhotovení účtovníkom a následne potvrdený podpisom hlavného účtovníka a vedúci podniku.
Krok 3
Dodanie v hotovosti vykonáva pokladník alebo dôveryhodná osoba. Môžete tiež využiť služby výbercov hotovosti uzatvorením dohody s bankou o službách výberu hotovosti. Ale táto služba je dosť drahá, takže sa k nej zvyčajne uchýlia veľké spoločnosti a malé spravidla darujú peniaze sami.
Krok 4
V pokladnici riadok „výdaj“označuje priezvisko, meno a priezvisko osoby, ktorej sa peniaze vkladajú do banky. V riadku „základ“- obsah finančnej transakcie. Spravidla ide o prevod peňazí do banky z výnosov a z predaja tovaru a služieb.
Vyrovnávací hotovostný príkaz musí byť zaevidovaný v denníku prichádzajúcich a odchádzajúcich pokladničných dokladov vo formáte N KO-3.
Krok 5
Pri odovzdávaní hotovosti do pokladne bankovej inštitúcie musíte vyplniť oznámenie o peňažnom príspevku (formulár č. 0402001), predložiť výdajový hotovostný príkaz a obdržať potvrdenie, ktoré vám bankomat musí vystaviť po príjem peňazí. Doklad musí byť opečiatkovaný bankou.
Krok 6
Potom sú spolu s pokladňou pripojené k tej časti pokladničnej knihy, ktorá je vyplnená ako karbónová kópia a odtrhnutá. Banka vám vystaví aj bankový výpis. Po prevode peňazí na bežný účet účtovník vykoná zaúčtovanie kreditu 50 na debet 51, ktorý odráža zmenu peňazí z pokladne do banky.
