V poistení sa používajú pojmy podmienený a bezpodmienečne odpočítateľný. Odpočítateľná položka je voliteľnou podmienkou v poistnej zmluve, ktorá ustanovuje oslobodenie poisťovateľa od náhrady strát, pokiaľ ide o náklady na odpočítateľnú položku.
Podmienené a bezpodmienečné odpočítateľné položky v poistení sú pre ruskú poisťovaciu prax relatívne novým javom. Najčastejšie je ich použitie odôvodnené cieľmi ochrany záujmov klienta v poistení. Až do roku 2014 nebola franšíza zakotvená v ruskom práve.
Výhodou franšízy je, že poisťovateľ poskytuje výhody pri platení poistného a znižuje tarifné sadzby.
Podmienečne odpočítateľné
V prípade podmienenej odpočítateľnej položky časť strát poisťovňa neprepláca, ak je ich výška nižšia ako stanovená odpočítateľná položka. Ak je škoda vyššia ako odpočítateľná položka, nahradí sa 100%. Poisťovateľ sa tak usiluje dištancovať od menších, menších škôd.
Poistná zmluva môže obsahovať ďalšie typy odpočítateľných položiek - napríklad dočasné, dynamické. Ale v praxi sú extrémne zriedkavé.
Napríklad poistná suma je 100 tisíc rubľov, veľkosť ustanovenej odpočítateľnej položky je 15 tisíc rubľov. Ak strata z poistnej udalosti predstavovala 10 tisíc rubľov, potom poisťovateľ nevypláca náhradu, pretože strata je menšia ako hodnota predpokladanej odpočítateľnej položky. Ak strata dosiahla 50 tisíc rubľov. - podlieha 100% kompenzácii.
Najbežnejšou žiadosťou o prípadnú odpočítateľnú položku je poistenie osôb. V takom prípade zmluva určuje počet dní choroby, za ktoré sa poskytuje náhrada.
Dnes je takmer nemožné nájsť franšízu v poistení automobilov, aj keď má veľké výhody pre poistenca a poisťovateľa. Je to spôsobené častými pokusmi o podvod, keď sa poistený snažil spôsobiť väčšie škody na automobile s cieľom zvýšiť jeho výšku.
Bezpodmienečne odpočítateľné
V prípade bezpodmienečnej odpočítateľnej položky sa zodpovednosť poisťovateľa určuje s prihliadnutím na výšku odpočítateľnej položky, ktorá je nevratná. Náklady na odpočítateľnú položku sa odpočítajú od výšky poistného plnenia.
Napríklad poistná suma je 100 tisíc rubľov, veľkosť bezpodmienečnej odpočítateľnej položky je 15 tisíc rubľov. Ak strata v prípade poistnej udalosti predstavovala 10 tisíc rubľov, potom poisťovňa nevypláca náhradu, pretože strata je menšia ako bezpodmienečne odpočítateľná. Ak strata dosiahla 50 tisíc rubľov, potom poisťovňa vyplatí náhradu škody vo výške rozdielu medzi stratou a franšízou - 50 tisíc rubľov. mínus 15 tisíc rubľov = 35 tisíc rubľov
Najrozšírenejšia odpočítateľná položka bola získaná v poistení automobilov a majetku.
Niekedy sa bezpodmienečná odpočítateľná položka určuje nie v absolútnych (rubeľových) hodnotách, ale v percentách. V takom prípade za každú stratu poistník platí iba určitú časť.
Napríklad poistná suma je 100 tisíc rubľov, veľkosť bezpodmienečnej odpočítateľnej položky je 30% zo sumy straty. Ak strata pri vzniku poistnej udalosti predstavovala 10 tisíc rubľov, potom poisťovňa vyplatí náhradu škody vo výške 10 tisíc rubľov - (10 * 0, 30) = 7 tisíc rubľov. Ak strata dosiahne 50 tisíc rubľov, potom poisťovňa vyplatí náhradu škody vo výške 50 tisíc rubľov - (50 * 0, 30) = 35 tisíc rubľov.
Nepodmienená odpočítateľná úroková sadzba sa používa zriedka. V západných krajinách sa používa v zdravotnom poistení na zníženie nákladov poisťovateľa na lekársky výskum.