Finančné modely podniku sú zostavené tak, aby hodnotili vyhliadky a optimalizovali súčasné alebo budúce činnosti. Odzrkadľujú ziskovosť, efektívnosť a finančnú stabilitu spoločnosti v závislosti od počiatočných parametrov a zmien v rôznych obchodných podmienkach.
Inštrukcie
Krok 1
Zhromažďujte prvotné údaje, ktoré sú potrebné na zostavenie finančného modelu. Interné informácie môžu byť tvorené na základe účtovníctva a manažérskeho účtovníctva, strategického plánu rozvoja, ako aj výrobných faktorov, ktoré zahŕňajú: stav zariadenia, použité suroviny, pracovnú silu atď.
Krok 2
Pre externé informácie je potrebné určiť ukazovatele ekonomickej aktivity podniku, ako sú zákaznícka základňa, očakávané ceny, objemy predaja a ďalšie marketingové informácie.
Krok 3
Pri vytváraní finančného modelu, ktorý môže mať vplyv na činnosti podniku, zvážte makroekonomické zložky.
Krok 4
Vytvorte tri prognózové formy finančného modelu, ktoré predstavujú prognóza ziskov a strát, prognóza zostatku a prognóza peňažných tokov. Tieto fázy by sa mali vypočítať pre celé obdobie návratnosti a rozdeliť na určité obdobia.
Krok 5
Potvrďte plánované výpočty výnosov prieskumom trhu alebo predbežnými dohodami s potenciálnymi protistranami. V opačnom prípade nemusí byť váš model finančnej prognózy akceptovaný investorom na zváženie.
Krok 6
Vykonajte odhad nákladov, ktorý je primerane podrobný, realistický a zohľadňuje kapitálové a prevádzkové náklady. Pri výpočte dlhodobého rastu podniku je potrebné dbať na dostatočnú kapacitu. Ak nie sú dostatočné, nezabudnite pridať nákladovú položku na rozšírenie výroby.
Krok 7
Vypočítajte peňažné toky, ktoré by mali odrážať prevádzkové, investičné a finančné hotovostné toky. Inými slovami, zvážte nielen príjem finančných prostriedkov od kupujúcich a platby za služby dodávateľov, ale aj potrebu získať nový majetok, vyplatiť dividendy alebo zvýšiť základný kapitál.
Krok 8
Vytvorte tri scenáre finančného modelu: optimistický, východiskový a pesimistický. K tomu je potrebné vziať do úvahy rôzne riziká a metódy ich riešenia.
