Každý podnik vykonávajúci finančné činnosti vedie účtovnú závierku o hotovosti, ktorá odráža výšku príjmov a výdavkov finančných prostriedkov. Ak zákazníci organizácie z akýchkoľvek dôvodov potrebujú vrátiť peniaze, pokladník ich vráti podľa zákona o vrátení finančných prostriedkov zákazníkom za nepoužité pokladničné šeky. Tento dokument má jednotnú formu.
Je to nevyhnutné
formulár č. KM-3, pero, kalkulačka, podniková pečať, organizačné dokumenty, formulár č. KO-2, klientske dokumenty, chybne vyrazené šeky, hotovosť
Inštrukcie
Krok 1
Formulár č. KM-3 bol schválený výnosom Štátneho štatistického výboru Ruska č. 132 z 25. 12. 1998 a je vyplnený, ak sa šek vráti v ten istý deň. Pokladník do neho zadá názov podniku v súlade s dokumentmi, z ktorých sa skladá, kód organizácie podľa Všeruského klasifikátora podnikov a organizácií, identifikačné číslo daňového poplatníka, kód činnosti vašej spoločnosti podľa All- Ruský klasifikátor podnikových činností.
Krok 2
Do formulára zákona napíšte názov stavebnej jednotky, v ktorej pracujete, kontaktné telefónne číslo.
Krok 3
V jednotnej podobe uveďte model registračnej pokladnice, jej typ, značku, triedu, číslo výrobcu, registračné číslo.
Krok 4
Zákonu o vrátení finančných prostriedkov kupujúcim za nevyužité pokladničné doklady je priradené číslo a dátum.
Krok 5
Vrátenie určitej sumy peňazí kupujúcemu je možné len so súhlasom oprávnenej osoby. Môže to byť riaditeľ podniku alebo vedúci štruktúrnej jednotky. Šek klienta musí byť podpísaný jednou z uvedených osôb.
Krok 6
Tento dokument je provízia, ktorá ustanovuje a označuje počet pokladničných šekov, ich počet, peňažné sumy pre každý z nich, píše pozíciu, priezvisko, meno, priezvisko osoby, ktorá povolila vrátenie finančných prostriedkov kupujúcim.
Krok 7
Vypočítajte celkovú sumu peňazí späť na šeky klientom organizácie, zapíšte si ich slovami, o túto sumu znížite tržbu pokladníka za daný deň.
Krok 8
Tento akt podpisujú všetci členovia komisie s uvedením pozícií, priezvisk a iniciál.
Krok 9
Ak sa šek vráti nie v deň, keď bol vyrazený, musí kupujúci napísať vyhlásenie s uvedením svojho priezviska, krstného mena, priezviska, podrobností dokladu totožnosti a žiadosti o vrátenie peňazí.
Krok 10
Aplikácia klienta slúži ako základ pre vydanie peňazí pre neho na šeku z hlavnej pokladne spoločnosti, ktorého pokladnica vypíše kupujúcemu výdaj a hotovostný príkaz vo forme KO-2 s uvedením jeho priezviska, meno, priezvisko, podrobnosti dokladu totožnosti. Účtovník zase na základe týchto dokladov vykoná príslušné účtovné zápisy.
